Η νέα ρύθμιση των 120 δόσεων για χρέη στο Δημόσιο αναμένεται να ανοίξει στα μέσα Νοεμβρίου, προσφέροντας μεγαλύτερο χρονικό περιθώριο για την αποπληρωμή οφειλών προς την Εφορία και τα ασφαλιστικά ταμεία.
Ο σχεδιασμός προβλέπει επέκταση της διάρκειας εξόφλησης από τα έξι στα δέκα χρόνια, με μικρότερη μηνιαία καταβολή αλλά μεγαλύτερη συνολική επιβάρυνση από τόκους.
Η αλλαγή θα αφορά την έκτακτη ρύθμιση των 72 δόσεων, ενώ δυνατότητα μετάβασης στο νέο πρόγραμμα θα έχουν και όσοι έχουν ήδη ενταχθεί σε αυτήν. Ωστόσο, η μεταφορά του υπολοίπου δεν προβλέπεται να πραγματοποιηθεί αυτόματα.
Η διάταξη που αυξάνει τις δόσεις από 72 σε 120
Εντός Οκτωβρίου αναμένεται να κατατεθεί στη Βουλή από τον υπουργό Εθνικής Οικονομίας και Οικονομικών, Κυριάκο Πιερρακάκη, η διάταξη για την αύξηση των δόσεων αποπληρωμής οφειλών προς την ΑΑΔΕ και τον ΕΦΚΑ/ΚΕΑΟ.
Παράλληλα, προβλέπεται παράταση της προθεσμίας υποβολής αιτήσεων έως τα μέσα του 2027. Σήμερα, η προθεσμία για την υφιστάμενη έκτακτη ρύθμιση λήγει στις 31 Δεκεμβρίου 2026.
Στόχος είναι η νομοθετική διαδικασία να ολοκληρωθεί μέσα στο πρώτο δεκαήμερο του Νοεμβρίου, ώστε η νέα εφαρμογή να τεθεί σε λειτουργία στα μέσα του ίδιου μήνα.
Στις 120 δόσεις θα μπορούν να περάσουν τόσο οι ήδη ενταγμένοι στις 72 όσο και εκείνοι που θα επιλέξουν την υφιστάμενη ρύθμιση μέσα στον Οκτώβριο. Η νέα μηνιαία καταβολή θα προκύπτει από το ανεξόφλητο υπόλοιπο και τον αριθμό των δόσεων που θα επιλέξει κάθε οφειλέτης.
Η ένταξη σε ενεργή ρύθμιση συνδέεται και με ευεργετήματα ως προς τα αναγκαστικά μέτρα είσπραξης, υπό τις προβλεπόμενες προϋποθέσεις. Χρειάζεται, όμως, προσοχή: η υποβολή αίτησης δεν πρέπει να εκλαμβάνεται ως αυτόματη άρση κάθε κατάσχεσης ή άμεση αποδέσμευση τραπεζικού λογαριασμού.
Μικρότερη μηνιαία δόση, αποπληρωμή έως τη δεκαετία
Η επιμήκυνση στις 120 μηνιαίες δόσεις προσθέτει τέσσερα χρόνια στον χρόνο εξόφλησης. Έτσι, η μηνιαία επιβάρυνση μπορεί να περιοριστεί σημαντικά σε σύγκριση με τις 72 δόσεις, ανάλογα με το ύψος της οφειλής και τους τόκους.
Το κατώτατο ποσό καταβολής προβλέπεται να διαμορφωθεί στα 30 ευρώ τον μήνα, ενώ το νέο σχήμα θα καλύπτει φορολογικά και ασφαλιστικά χρέη που έχουν καταστεί ληξιπρόθεσμα έως τις 31 Δεκεμβρίου 2024.
Ενδεικτικά, αν εξεταστεί μόνο το αρχικό κεφάλαιο μιας οφειλής 3.600 ευρώ, χωρίς τόκους, η διαίρεσή του σε 72 δόσεις αντιστοιχεί σε 50 ευρώ τον μήνα. Σε 120 δόσεις, το αντίστοιχο ποσό υποχωρεί στα 30 ευρώ, δηλαδή κατά 40%.
Η πραγματική μηνιαία πληρωμή, ωστόσο, θα περιλαμβάνει και την επιβάρυνση από το επιτόκιο. Με βάση τα στοιχεία του σχεδιασμού, αυτό υπολογίζεται σε 5,84%, όσο και στην πάγια ρύθμιση των 24 δόσεων. Το τελικό ποσό θα αποτυπώνεται στο δοσολόγιο της εφαρμογής.
Ποιοι μπορούν να ενταχθούν και ποιες οφειλές καλύπτονται
Η επέκταση της ρύθμισης συνδέεται με τις οικονομικές πιέσεις που προκαλεί η παρατεταμένη ενεργειακή κρίση. Σύμφωνα με το υπουργείο Εθνικής Οικονομίας και Οικονομικών, η κρίση «επιβάρυνε σημαντικά τον οικογενειακό προϋπολογισμό και τη λειτουργία των επιχειρήσεων, περιορίζοντας τη δυνατότητα εξυπηρέτησης οφειλών που έχουν συσσωρευτεί τα προηγούμενα χρόνια».
Το νέο πλαίσιο σχεδιάζεται να περιλαμβάνει παλαιές ληξιπρόθεσμες οφειλές έως τις 31 Δεκεμβρίου 2024. Με αυτόν τον τρόπο, το χρονικό όριο διευρύνεται κατά έναν χρόνο σε σχέση με το τέλος του 2023 που αναφέρεται για την υφιστάμενη έκτακτη ρύθμιση.
Αντίθετα, τα χρέη που δημιουργήθηκαν το 2025 και το 2026 δεν προβλέπεται να ενταχθούν στο συγκεκριμένο πρόγραμμα. Θα πρέπει να εξοφληθούν ή να τακτοποιηθούν χωριστά, μέσω της κατάλληλης πάγιας ρύθμισης.
Για όσους βρίσκονται ήδη στις 72 δόσεις, θα απαιτηθεί νέα ηλεκτρονική αίτηση. Το υπόλοιπο δεν θα κατανεμηθεί αυτόματα σε περισσότερες καταβολές και η σημερινή μηνιαία δόση δεν θα αλλάξει χωρίς ενέργεια του ενδιαφερομένου.
Η δυνατότητα μεταφοράς αφορά τις οφειλές της έκτακτης ρύθμισης των 72 δόσεων. Αντιθέτως, με βάση τους αναμενόμενους όρους, αποκλείονται ποσά που βρίσκονταν σε άλλες ενεργές ρυθμίσεις κατά την ημερομηνία ανακοίνωσης του μέτρου, στις 30 Σεπτεμβρίου 2026.
Πώς θα γίνεται η αίτηση για τις 120 δόσεις
Η διαδικασία για τις φορολογικές οφειλές αναμένεται να πραγματοποιείται μέσα από το myAADE, ενώ για τα ασφαλιστικά χρέη μέσω της αντίστοιχης εφαρμογής του ΚΕΑΟ.
Τα βασικά βήματα του σχεδιαζόμενου συστήματος είναι τα εξής:
- Είσοδος στην πλατφόρμα. Ο φορολογούμενος θα συνδέεται στο myAADE με τους προσωπικούς κωδικούς TAXISnet.
- Επιλογή της νέας ρύθμισης. Στην ενότητα ρυθμίσεων οφειλών θα εμφανιστεί η εφαρμογή των 120 δόσεων, μετά την ψήφιση της διάταξης και την ενεργοποίησή της.
- Έλεγχος των επιλέξιμων χρεών. Η εφαρμογή θα παρουσιάζει τις οφειλές που μπορούν να υπαχθούν. Για όσους εξυπηρετούν ήδη 72 δόσεις, θα εμφανίζεται το υπόλοιπο που μπορεί να μεταφερθεί.
- Καθορισμός του αριθμού δόσεων. Ο ενδιαφερόμενος θα επιλέγει τη διάρκεια αποπληρωμής, με ανώτατο όριο τις 120 δόσεις και με εφαρμογή της ελάχιστης μηνιαίας καταβολής.
- Έλεγχος του δοσολογίου. Πριν από την οριστική υποβολή, θα εμφανίζονται η νέα μηνιαία δόση, το πρόγραμμα πληρωμών και το συνολικό ποσό εξόφλησης.
- Οριστική υποβολή και πληρωμή. Για την ενεργοποίηση της ρύθμισης, με βάση την περιγραφόμενη διαδικασία, θα απαιτείται καταβολή της πρώτης δόσης μέσα σε τρεις εργάσιμες ημέρες από την αίτηση.
Για το ποσό που θα μεταφερθεί, η νέα ρύθμιση θα αντικαθιστά την προηγούμενη των 72 δόσεων. Οι ακριβείς προθεσμίες και οι τεχνικές λεπτομέρειες θα καθοριστούν με το τελικό νομοθετικό και εφαρμοστικό πλαίσιο.
Βήμα-βήμα ο έλεγχος πριν από την επιβεβαίωση
Η εφαρμογή δεν θα εμφανίζει μόνο το συνολικό χρέος. Θα επιτρέπει στον οφειλέτη να εξετάζει τις επιλογές του πριν δεσμευτεί σε νέο πρόγραμμα πληρωμών.
Ιδιαίτερη προσοχή χρειάζεται στα ακόλουθα:
- Επιλέξιμες οφειλές: Ποια βεβαιωμένα και ληξιπρόθεσμα ποσά μπορούν να συμπεριληφθούν στη νέα ρύθμιση.
- Αριθμός δόσεων: Πόσες μηνιαίες καταβολές επιτρέπει το ύψος του χρέους, με ανώτατο όριο τις 120 και ελάχιστη δόση 30 ευρώ.
- Πρώτη και επόμενες πληρωμές: Πώς διαμορφώνεται η καταβολή για κάθε διαθέσιμη διάρκεια εξόφλησης.
- Συνολικοί τόκοι: Πόσο αυξάνεται το τελικό κόστος όταν η αποπληρωμή μεταφέρεται σε περισσότερα χρόνια.
Το δοσολόγιο αποτελεί το κρίσιμο σημείο της διαδικασίας. Εκεί θα φαίνεται αν η μείωση της μηνιαίας επιβάρυνσης δικαιολογεί το επιπλέον ποσό τόκων που συνεπάγεται η μεγαλύτερη διάρκεια.
Πότε συμφέρουν οι περισσότερες δόσεις
Οι 120 δόσεις απευθύνονται κυρίως σε οφειλέτες που δυσκολεύονται να καλύψουν τη μηνιαία πληρωμή των 72 δόσεων και κινδυνεύουν να χάσουν τη ρύθμισή τους.
Για εκείνους που μπορούν να εξυπηρετήσουν υψηλότερη καταβολή, η μικρότερη διάρκεια περιορίζει το συνολικό κόστος των τόκων. Επομένως, όσοι έχουν ήδη ενεργή ρύθμιση χρειάζεται να συγκρίνουν το σημερινό πρόγραμμα με το νέο δοσολόγιο.
Η σύγκριση πρέπει να περιλαμβάνει:
- Τη σημερινή μηνιαία δόση.
- Τη δόση που θα προκύψει από τη μετάβαση στις 120 καταβολές.
- Το πρόσθετο κόστος τόκων μέχρι την πλήρη εξόφληση.
Απαραίτητη παραμένει η εμπρόθεσμη πληρωμή της πρώτης δόσης. Η ολοκλήρωση της αίτησης από μόνη της δεν αρκεί για να ενεργοποιηθεί το νέο πρόγραμμα και τα σχετικά ευεργετήματα.
Παράδειγμα για χρέος 40.000 ευρώ
Για αρχική οφειλή 40.000 ευρώ, οι ενδεικτικοί υπολογισμοί του δημοσιεύματος δείχνουν πώς αλλάζει η μηνιαία επιβάρυνση ανάλογα με τη διάρκεια:
| Διάρκεια ρύθμισης | Μηνιαία δόση περίπου | Συνολικοί τόκοι περίπου | Ενδεικτικό έτος εξόφλησης |
|---|---|---|---|
| 60 δόσεις – 5 χρόνια | 764 ευρώ | 5.820 ευρώ | 2031 |
| 72 δόσεις – 6 χρόνια | 653 ευρώ | 7.026 ευρώ | 2032 |
| 120 δόσεις – 10 χρόνια | 434 ευρώ | 12.045 ευρώ | 2036 |
Η δεκαετής αποπληρωμή μειώνει τη μηνιαία καταβολή περίπου στα 434 ευρώ, αλλά ανεβάζει το συνολικό ποσό εξόφλησης στα 52.045 ευρώ.
Τα ποσά των μηνιαίων δόσεων είναι στρογγυλοποιημένα. Το ακριβές ύψος κάθε πληρωμής και της συνολικής επιβάρυνσης θα προκύπτει από το τελικό δοσολόγιο.
Οι νέες οφειλές πρέπει να τακτοποιούνται χωριστά
Η υπαγωγή στις 120 δόσεις δεν απαλλάσσει τον οφειλέτη από τις τρέχουσες φορολογικές και ασφαλιστικές υποχρεώσεις του.
Χρέη που δημιουργήθηκαν από το 2025 και μετά, καθώς και όσα προκύψουν κατά τη διάρκεια της αποπληρωμής, θα χρειάζονται ξεχωριστή εξόφληση ή ρύθμιση. Για τις τακτικές φορολογικές οφειλές προβλέπεται η πάγια ρύθμιση έως 24 δόσεων, ενώ για συγκεκριμένες κατηγορίες έκτακτων οφειλών μπορεί να προβλέπονται έως 48 δόσεις.
Η συνέπεια στις νέες υποχρεώσεις παραμένει βασικός όρος για τη διατήρηση της ρύθμισης. Η δημιουργία αρρύθμιστων ληξιπρόθεσμων οφειλών μπορεί να οδηγήσει στην απώλειά της, σύμφωνα με τις προϋποθέσεις που θα οριστούν στο τελικό πλαίσιο.
