Σημαντικές αλλαγές στην προστασία των οφειλετών, τη λειτουργία και εποπτεία των servicers, τη φορολόγηση των κρυπτοστοιχείων και τη χρηματοπιστωτική αγορά φέρνει το νέο σχέδιο νόμου του υπουργείου Εθνικής Οικονομίας και Οικονομικών, το οποίο τέθηκε σε δημόσια διαβούλευση.
Οι αλλαγές για τους οφειλέτες
Στον πυρήνα του νομοσχεδίου βρίσκονται 16 παρεμβάσεις για το ιδιωτικό χρέος, εκ των οποίων οκτώ αφορούν την προστασία των οφειλετών και την ενίσχυση των ρυθμίσεων και οκτώ τη διαφάνεια, την εποπτεία και τη λογοδοσία των εταιρειών διαχείρισης απαιτήσεων.
Κεντρική αλλαγή αποτελεί η καθιέρωση νέας, αυτοτελούς και τυποποιημένης διαδικασίας διμερούς ρύθμισης, η οποία αντικαθιστά τον Κώδικα Δεοντολογίας. Ο πιστωτής θα πρέπει να απαντά εντός τριών μηνών, ενώ η διαδικασία θα πρέπει να ολοκληρώνεται το αργότερο σε έξι μήνες.
Τρεις μήνες πριν από πλειστηριασμό, ο πιστωτής θα υποχρεούται να καταθέτει πρόταση ρύθμισης, η οποία θα πρέπει να είναι βιώσιμη και τεκμηριωμένη βάσει της δυνατότητας αποπληρωμής, των εισοδημάτων και της περιουσιακής κατάστασης του οφειλέτη. Παράλληλα, θεσπίζεται ανώτατο όριο 15% στην προκαταβολή που μπορεί να ζητηθεί για απευθείας διμερή ρύθμιση.
Προστασία για όσους τηρούν τη ρύθμιση
Ιδιαίτερη βαρύτητα δίνεται στους συνεπείς οφειλέτες. Όσο τηρείται ενεργή ρύθμιση, θα απαγορεύονται η καταγγελία της, η έκδοση ή εκτέλεση διαταγής πληρωμής, η κατάσχεση και η συνέχιση πλειστηριασμού. Σε περίπτωση παραβίασης, η σχετική πράξη θα είναι αυτοδικαίως άκυρη, ενώ προβλέπονται πρόστιμα από 50.000 έως 500.000 ευρώ.
Ο οφειλέτης αποκτά επίσης δικαίωμα δωρεάν πρόσβασης στην πλήρη εικόνα της οφειλής του. Τα σχετικά στοιχεία θα πρέπει να παρέχονται εντός 45 ημερών, διαφορετικά θα αναστέλλεται η τοκοφορία μέχρι την πλήρη χορήγησή τους.
Αυστηρότερο πλαίσιο για τους servicers
Οι εταιρείες διαχείρισης απαιτήσεων θα υποχρεούνται να δημοσιοποιούν κάθε χρόνο στοιχεία για τα οικονομικά μεγέθη, την εταιρική διακυβέρνηση, τα χαρτοφυλάκια που διαχειρίζονται, τα αποτελέσματα της διαχείρισης και τον χειρισμό των παραπόνων των δανειοληπτών.
Παράλληλα, κάθε servicer θα καταθέτει ετησίως στην Τράπεζα της Ελλάδος σχέδιο στρατηγικής διαχείρισης απαιτήσεων, ενώ για τιτλοποιήσεις που συνδέονται με εγγύηση του Ελληνικού Δημοσίου προβλέπεται ανεξάρτητος ετήσιος διαχειριστικός έλεγχος.
Φόρος 10% στα κρυπτοστοιχεία
Το νομοσχέδιο εισάγει παράλληλα νέο φορολογικό πλαίσιο για τα κρυπτοστοιχεία. Η υπεραξία φυσικών προσώπων από τη μεταβίβασή τους θα φορολογείται με συντελεστή 10%, ενώ υπεραξία έως 500 ευρώ ανά φορολογικό έτος θα απαλλάσσεται. Η ανταλλαγή ενός κρυπτοστοιχείου με άλλο δεν θα δημιουργεί φορολογητέα υπεραξία.
Με συντελεστή 10% θα φορολογούνται ως τόκοι και οι αποδόσεις από δραστηριότητες όπως ο δανεισμός, η παροχή ρευστότητας και η δέσμευση κρυπτοστοιχείων σε μηχανισμούς επικύρωσης συναλλαγών.
Αγροτικό πετρέλαιο και ηλεκτρονικές πληρωμές
Στις υπόλοιπες ρυθμίσεις προβλέπεται ότι ο Ειδικός Φόρος Κατανάλωσης στο αγροτικό πετρέλαιο θα επιστραφεί στους δικαιούχους έως τις 31 Οκτωβρίου 2026. Από τον Νοέμβριο η έκπτωση θα εφαρμόζεται ψηφιακά απευθείας στο τιμολόγιο αγοράς.
Παράλληλα, καθίσταται υποχρεωτική η χρήση ηλεκτρονικών μέσων πληρωμής στις παραδόσεις αγαθών από εταιρείες ταχυμεταφορών, ανεξαρτήτως ποσού. Για εταιρεία που δέχεται μετρητά προβλέπεται πρόστιμο ίσο με το διπλάσιο της αξίας της συναλλαγής.
Η δημόσια διαβούλευση θα ολοκληρωθεί στις 22 Οκτωβρίου στις 10:00, με στόχο το νομοσχέδιο να εισαχθεί στη Βουλή και να ψηφιστεί την πρώτη εβδομάδα του Νοεμβρίου.
